IPO(株式公開)支援サービス
IPO（株式公開）の準備には、
証券会社・監査法人・市場関係者等への様々な対応が不可欠です！
経験豊富なJMA（ジェイ・エム・エー）をお役立てください。
IPOのメリット
会社のメリット
- 資金調達力の増大と財務体質の強化
- 企業信用力の増加と知名度の向上
- 優秀な人材の確保とモラールの高揚
- 経営管理・内部管理体制の強化・充実
株主のメリット
- 株式の流通性の増大（換金性の増加）
- 事業承継の円滑化（自社株評価の適正化）
- 株式売却時の譲渡税の軽減と有効な相続対策
IPOのデメリット
会社のデメリット
- 企業内容の開示義務
- 事務負担の増加
- 企業防衛対策の実施
- 株主総会対策の実施
- 経営陣の自由度の制限
株式公開までのフローチャート
| 項目 | 3年前 | 2年前 | 直前期 | 公開前 |
|---|---|---|---|---|
| 貴社及び弊社 | ||||
| 社内規程の整備 |  |
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| 組織の整備、見直し | |
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| 中期経営計画の立案 | |
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| 管理会計の導入 |  |
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| 内部統制、内部管理体制構築 | |
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| 関係会社の整理 | |
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| 業務フローチャートの作成 | |
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| 資本政策の立案 | |
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| プロジェクトチームの結成 | |
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| 主幹事証券の選定 |  |
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| 有価証券報告書の作成 |  |
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| 株主総会での定款変更 | |
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| インサイダー規制の研修 | |
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| 監査法人 | ||||
| 予備審査 |  |
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| 監査契約の締結 |  |
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| 監査実施 |  |
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| 証券会社 | ||||
| 予備審査 |  |
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| 引受審査 |  |
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| 公募価格の検討 | |
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| 目論見書の交付 | |
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| ブックビルディングの実施 | |
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公開基準（マザース）
| 形式基準 | 実質基準 | ||
|---|---|---|---|
| ①対象企業 | 高い成長性を有していると認められる企業 | ①継続性・収益性 | 経営基盤の安定性、収益性、継続性、成長性 |
| ②公開株式数 | 上場時1000単位以上の公募又は売出 | ②企業の健全性 | 取引行為の健全性、役員の健全性 |
| ③株主数 | 公募等により新しく300人以上作ること | ③開示の適正性 | タイムリーディスクロージャーと開示内容の適正化 |
| ④設立経過年数 | 制限なし | ④子会社関係 | 親会社との関係整理 |
| ⑤株式時価総額 | 公開時10億以上 | ⑤その他 | 公序良俗、法令違反、紛争等のコンプライアンス |
| ⑥売上高 | 制限なし | ||
| ⑦監査意見 | ｢適正意見｣ 直前期は｢無限定適正意見｣ |
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